Falleces y dejas a tus hijos un chalé en La Alberca valorado en 300.000 euros. El problema es que no hay dinero en el banco. Para aceptar la herencia, tus hijos tienen que liquidar primero el Impuesto de Sucesiones y Donaciones y las plusvalías municipales. Como no tienen los 15.000 euros en efectivo que exige Hacienda, tienen que renunciar a la herencia o malvender el chalé a un fondo buitre.

El seguro de vida como herramienta de liquidez (Bypass Legal)

El seguro de vida tiene una ventaja legal monumental: el dinero asegurado no forma parte de la masa hereditaria tradicional. Mientras que los bancos bloquean las cuentas corrientes del fallecido hasta que se resuelva la herencia, las indemnizaciones de los seguros de vida se pagan en efectivo y de forma muy rápida directamente a las personas designadas como beneficiarios en la póliza.

Esto proporciona la liquidez inmediata necesaria para poder pagar a Hacienda y aceptar el resto de la herencia (la casa).

¿Cómo tributa en la Región de Murcia?

La tributación depende de quién sea el contratante y quién el beneficiario:

• Si tu cónyuge o tus hijos cobran tu seguro de vida por tu fallecimiento, tributará por el Impuesto de Sucesiones. En la Región de Murcia, actualmente existen importantes bonificaciones (hasta el 99%) para los familiares de primer grado (Grupo I y II), lo que significa que el mordisco de Hacienda es mínimo.

• Si cobras tu propio seguro de vida (por una Invalidez o una Enfermedad Grave), ese dinero tributará en tu IRPF como Rendimiento del Capital Mobiliario.

La importancia de la Designación Expresa

El error más común es dejar como beneficiarios a los "Herederos Legales". Esto obliga a esperar a la lectura del testamento, retrasando el pago. En nuestras pólizas de Allianz Vida Riesgo, exigimos una Designación Expresa (con nombres y DNI). Así, en caso de tragedia, Allianz paga el dinero a tus hijos o tu cónyuge en cuestión de días, sin pasar por los juzgados.

Los 4 grupos del Impuesto de Sucesiones (y por qué a ti te afecta poco o mucho)

Hacienda no trata igual a todos los beneficiarios. La Ley 29/1987 del ISD divide a los herederos en 4 grupos según su parentesco con el fallecido:

• Grupo I: descendientes y adoptados menores de 21 años.

• Grupo II: descendientes de 21 años o más, cónyuges y ascendientes.

• Grupo III: colaterales de segundo y tercer grado (hermanos, tíos, sobrinos) y ascendientes/descendientes por afinidad.

• Grupo IV: el resto (primos, personas sin parentesco, parejas de hecho no registradas).

La bonificación del 99% en la Región de Murcia que mencionamos arriba solo aplica a los Grupos I y II. Si designas como beneficiario a un hermano, un sobrino o una pareja de hecho sin registrar, la tributación puede dispararse — en el Grupo IV no existen apenas bonificaciones y los tipos marginales pueden superar el 30-40% del capital. Esto es exactamente lo que resolvemos con el Unit Linked cuando el beneficiario no es un familiar directo— te explicamos cómo evitarlo aquí.

El plazo real: de la tragedia al dinero en la cuenta

Con designación expresa y toda la documentación en regla (certificado de defunción, certificado de contratos de seguro del Registro General de Actos de Última Voluntad, DNI del beneficiario), Allianz suele resolver el pago en 7 a 15 días hábiles. Sin designación expresa (beneficiario = "herederos legales"), el plazo se dispara a meses, porque hay que esperar a la aceptación formal de la herencia ante notario, con todos los herederos de acuerdo.

La recomendación

Revisa a quién tienes puesto como beneficiario en tu póliza. Si no aparecen con nombres y apellidos, estás complicando la burocracia en el peor momento posible para tu familia. Si además quieres transmitir patrimonio en vida a tus hijos, no te pierdas cuándo conviene una donación y cuándo un Unit Linked. Y si quieres configurar correctamente los beneficiarios de tu propia póliza, contacta con nuestra agencia en Murcia.