Llegas a cierta edad, tienes un buen patrimonio y tus hijos están intentando arrancar sus vidas, montar negocios o comprar una vivienda. El instinto paternal te dicta hacerles una transferencia bancaria de 50.000€ o "ponerles un piso a su nombre". Cuidado, Hacienda está observando.

Una donación en vida no es un regalo gratis, es un hecho imponible brutal en España. Si transfieres dinero o donas bienes raíces sin planificarlo, desatarás una cadena de impuestos (Impuesto de Donaciones, Plusvalía Municipal, IRPF por ganancias patrimoniales) que puede hacer que tus hijos tengan que pedir un préstamo solo para aceptar tu regalo.

El bypass patrimonial: El Seguro de Vida / Unit Linked

Si quieres transferir grandes volúmenes de riqueza a la siguiente generación de forma limpia y fiscalmente ultra-eficiente, la donación directa es la peor vía. Las grandes fortunas utilizan Seguros de Vida o pólizas Unit Linked (como Allianz FondoVida).

Tú abres un Unit Linked, inviertes tu patrimonio y el dinero va creciendo exento de impuestos año tras año. Nombras como beneficiario irrevocable a tu hijo. El día de tu fallecimiento, tu hijo recibe el capital íntegro. ¿La ventaja fiscal? En la Región de Murcia, el Impuesto de Sucesiones para ascendientes y descendientes directos está bonificado al 99%. Tu hijo recibirá todo el esfuerzo de tu vida y de la rentabilidad del mercado, y el coste fiscal será ridículamente bajo en comparación con una donación en vida o una venta de inmuebles en IRPF.

Si vas a transmitir riqueza, no lo hagas a base de ladrillo y transferencias a lo loco. Planifícalo legalmente a través de tu agencia Allianz en Murcia.

Los 3 impuestos que dispara una donación mal planificada

Cuando donas dinero o un inmueble en vida, no es un solo impuesto — son hasta tres:

1. Impuesto de Donaciones: lo paga quien recibe (tu hijo), sobre el valor de lo donado.

2. Plusvalía Municipal: si donas un inmueble, la paga el donante (tú) sobre el incremento de valor del terreno desde que lo compraste.

3. IRPF por ganancia patrimonial: si el bien donado ha subido de valor desde que lo adquiriste, Hacienda te considera como si lo hubieras "vendido" a efectos de tu IRPF, aunque no hayas recibido ni un euro a cambio.

Esta combinación es la que deja a muchas familias con una donación "gratuita" que termina costando decenas de miles de euros en impuestos.

Por qué el Unit Linked evita este triple impacto

Cuando el vehículo es un seguro de vida / Unit Linked con tu hijo como beneficiario, el dinero no se transmite mientras tú vives — se transmite a tu fallecimiento, como capital de seguro. Esto evita por completo el IRPF por ganancia patrimonial y la Plusvalía Municipal (que solo se generan en transmisiones en vida), y el Impuesto de Sucesiones que sí se aplica goza de las bonificaciones para Grupo I/II que ya hemos visto en el resto de esta serie sobre fiscalidad.

¿Y si quiero que lo reciban ya, en vida?

Si el objetivo es que tus hijos usen el dinero ahora (para comprar una vivienda, montar un negocio), el Unit Linked no sustituye a la donación — para eso sigue siendo necesaria. Lo que aporta el seguro de vida es una vía complementaria y fiscalmente eficiente para el patrimonio que quieres transmitir a tu fallecimiento, no en vida. Por eso, en AMB Seguros analizamos ambos objetivos por separado: qué necesitas transmitir ya, y qué puede esperar de forma más eficiente a tu fallecimiento.

Si tu objetivo no es tanto donar en vida como decidir libremente quién hereda tu patrimonio al fallecer (incluso si no es un familiar directo), lee cómo el Unit Linked te permite saltarte la legítima. Para entender la fiscalidad general de cualquier seguro de vida, consulta cuánto se lleva Hacienda.

Habla con nosotros sobre tu seguro de vida en Murcia o sobre el Unit Linked como producto de inversión.